Общество с ограниченной ответственностью "Джи энд Эй" ИНН:1326216840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984405 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года268268268
12104 Запасы на конец предыдущего года268268545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260531433143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303231431674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111554
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102510251025
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10251025981
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390744474452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433644513253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390744474452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433644513549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года320032003200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года320032003200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1249-1245-1241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1245-1242-1269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195119551959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195519581931
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года855855855
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года855855800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110116371638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15261638818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195624922493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238124931618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390744474452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433644513549
23503 Прочие расходы за отчетный год3388388
23504 Прочие расходы за предыдущий год33888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-349-1125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-328-1125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32828
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-328-1125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (3907) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.997

Индекс Альтмана Z = 5.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джи энд Эй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить