Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Дом управления № 45" ИНН:1326216896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63984641 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71431
11504 Основные средства на конец предыдущего года14310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71431
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14310
12103 Запасы на конец отчетного года22564165
12104 Запасы на конец предыдущего года641650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35478977010914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9770103690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11358162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35816989211241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9892106960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35823990711271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9907107260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22624-11455-3275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11455-32950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41170217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1702170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года584062119214329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21192138040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года584472136214546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21362140210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35823990711271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9907107260
21103 Выручка за отчетный год334012847022331
21104 Выручка за предыдущий год28470223310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394283475123931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34751239310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6027-6281-1600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6281-16000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6027-6281-1600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6281-16000
23403 Прочие доходы за отчетный год1720720
23404 Прочие доходы за предыдущий год7200
23503 Прочие расходы за отчетный год685219511331
23504 Прочие расходы за предыдущий год195113320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11159-8160-2931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8160-29320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11159-8160-2931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8160-29320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11159)/Стоимость активов (35823) = -31.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39428+0+0) = -15.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6027)/Выручка (33401) = -18.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11159)/Выручка (33401) = -33.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.387

Индекс Альтмана Z = -7.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (-18.04%), рентабельность компании (-33.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Дом управления  45

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить