Общество с ограниченной ответственностью "Студия проектирования и дизайна "КОМФОРТ" ИНН:1326216960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63984813 ОКВЭД:74.87.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года414144
12104 Запасы на конец предыдущего года414473
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года778650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65119131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119131124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65119134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119134141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-83-32-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-32-78-73
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года555555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9396155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96155142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148151213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151213214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65119134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119134141
21104 Выручка за предыдущий год11815255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4464106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6415581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-445446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54-3-26
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4454-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-3-103
23404 Прочие доходы за предыдущий год31414
23503 Прочие расходы за отчетный год81116
23504 Прочие расходы за предыдущий год111614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5246-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46-5-103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5246-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-5-103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (65) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.561

Индекс Альтмана Z = -11.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (38.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия проектирования и дизайна КОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить