Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Град" ИНН:1326217314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63985959 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года796156
12104 Запасы на конец предыдущего года61560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года650523581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5235810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7331183640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11836400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7331183640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11836400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418984454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9844540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315199186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1991860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315199186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1991860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7331183640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11836400
21103 Выручка за отчетный год386036663154
21104 Выручка за предыдущий год366631540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334930482994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304829940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год511618160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6181600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год511618160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6181600
23503 Прочие расходы за отчетный год572922
23504 Прочие расходы за предыдущий год29220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454589138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5891380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454589138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5891380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (454)/Стоимость активов (733) = 61.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3349+0+0) = 15.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (3860) = 13.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Рентабельность компании

Чистая прибыль (454)/Выручка (3860) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.619

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 11.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (13.24%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Град

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить