Общество с ограниченной ответственностью "Мордовпродснаб-С" ИНН:1326217321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985988 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6738419234963115
12104 Запасы на конец предыдущего года4192349631152343
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42811550454832449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15504548324492052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157355330245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55330245603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126001975193160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19751931658090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126001975193165809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19751931658094998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2309160210460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160210466560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231916121056666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16121056666349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75911389751212818
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13897512128181408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2690424231392325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4242313923253241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102811813982600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18139826051430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126001975193165809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19751931658094998
21103 Выручка за отчетный год27417250481749016879
21104 Выручка за предыдущий год25048174901687917580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23673213861512016020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21386151201450717120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3744366223700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3662237023720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2806291318420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2913184215130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9387495280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7495288590
23503 Прочие расходы за отчетный год504741465
23504 Прочие расходы за предыдущий год474146537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8887024870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7024873940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1781419779
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141977985
24603 Прочее за отчетный год3500
24604 Прочее за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год707556390315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год556390315338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7075563900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5563903150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (707)/Стоимость активов (12600) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23673+2806+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (938)/Выручка (27417) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (707)/Выручка (27417) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Индекс Альтмана Z = 6.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовпродснаб-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить