Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания "Металл-С" ИНН:1326217530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63986924 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53884648174
11504 Основные средства на конец предыдущего года557246860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года538848330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года557248710
12103 Запасы на конец отчетного года488733772749
12104 Запасы на конец предыдущего года336328852254
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года231560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121617421002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1459924501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296310198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310215202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642754710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года515541800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11815103034123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1072790512957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13463540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1251-900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1356364645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1261-80565
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года516045370
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года453750800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года42150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года36150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года520245510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года457350950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244424441944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года244424441944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281229451534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24491591448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года525753890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489340360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11815103044123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1072790512957
21103 Выручка за отчетный год212071590914012
21104 Выручка за предыдущий год159091110311814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162391235413690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12420845811102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496835550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348926450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год416716970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181117260
22203 Управленческие расходы за отчетный год29380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77218200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16408730
23403 Прочие доходы за отчетный год6400
23503 Прочие расходы за отчетный год65370427
23504 Прочие расходы за предыдущий год72754419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18311160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9133290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45059
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16122138
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5220
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год22150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1331107236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год730292555
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13311070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7302920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (11815) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16239+4167+29) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (772)/Выручка (21207) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (21207) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 2.281

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.281<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Металл-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить