Общество с ограниченной ответственностью "Старатель" ИНН:1326217748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63987674 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12612637338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12637332407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2640423
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1341341080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341083790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138138112382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138112382882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-43-43-490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43-49-340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33-33-39-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33-39-24-19
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года747411894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7411894500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года979734312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9734312401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1711711520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1711524060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138138112382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138112382882
21104 Выручка за предыдущий год85501128470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85642740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75202640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1044100
23504 Прочие расходы за предыдущий год2531629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-9-60
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-15-5-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-15-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (138) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = 1.555

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.555<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Старатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить