Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитВизаж" ИНН:1326217850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63988053 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1817373
12104 Запасы на конец предыдущего года73730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416422861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422861182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6936100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года61000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171821
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13161121952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1121952203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13161121952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1121952203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года927789730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года789730-49
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года937799740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года799740-39
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379322212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322212242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379322212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322212242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13161121952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1121952203
21103 Выручка за отчетный год98234193613
21104 Выручка за предыдущий год341936133124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72231002769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310027692778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260319844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год319844346
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260319844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год319844346
23503 Прочие расходы за отчетный год122261104
23504 Прочие расходы за предыдущий год2616477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13858740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58780269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13858740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58780269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13858740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58780269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (138)/Стоимость активов (1316) = 10.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (722+0+0) = 36.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (982) = 26.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (138)/Выручка (982) = 14.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.472

Индекс Альтмана Z = 8.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (26.48%), рентабельность компании (14.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлитВизаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить