Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес Р" ИНН:1326217924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63988219 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года458347724980
11504 Основные средства на конец предыдущего года477249805721
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года458347724980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года477249805721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450624020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4508252124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2521243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909172935005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729350045724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года467530061265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30061265420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4162873739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28737395258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4162873739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28737395304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909172935005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729350045724
21103 Выручка за отчетный год177621801417372
21104 Выручка за предыдущий год18014173727397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158791593015635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15930156356598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188320841737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20841737799
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188320841737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20841737799
23503 Прочие расходы за отчетный год251531138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1531138326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185819311015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19311015488
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1901890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166817421015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17421015488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1668)/Стоимость активов (9091) = 18.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15879+0+0) = 11.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1883)/Выручка (17762) = 10.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1668)/Выручка (17762) = 9.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Индекс Альтмана Z = 6.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.84), коэффициент текущей ликвидности (10.84), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (10.6%), рентабельность компании (9.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес Р

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить