Общество с ограниченной ответственностью "БиоТех Инжиниринг" ИНН:1326218100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63988900 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8921036667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10366670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8921053667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10536670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8921053667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10536670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-90-63
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-90-630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года984771727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7717270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9841143730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11437300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8921053667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10536670
21103 Выручка за отчетный год543251124
21104 Выручка за предыдущий год2511240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год524266183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2661830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19-15-59
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-15-59
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-590
23503 Прочие расходы за отчетный год161214
23504 Прочие расходы за предыдущий год12140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-27-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-27-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (892) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (524+0+0) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (543) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (543) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Индекс Альтмана Z = 6.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиоТех Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить