Общество с ограниченной ответственностью "Экобудущее Плюс" ИНН:1326218212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63989383 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года163192311
12104 Запасы на конец предыдущего года1923117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года789649386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года649386260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952842701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года842701276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952842701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года842701276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2815-56
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года502740125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7401250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43674561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74561332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года938814686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814686332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952842701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года842701276
21103 Выручка за отчетный год3011787866
21104 Выручка за предыдущий год17878661079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2961717785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17177851135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7081-56
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7081-56
23504 Прочие расходы за предыдущий год3810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3280-56
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1571-68

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (952) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (301) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (301) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 0.316

Индекс Альтмана Z = 0.728

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экобудущее Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить