Общество с ограниченной ответственностью "ФЭТ-Телеком" ИНН:1326218364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63989934 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года550
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293308330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года308330355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293308330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308330355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298313330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313335355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29831313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31333513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298313330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313335355
21103 Выручка за отчетный год550122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7022107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221071264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-2215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2215365
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-2215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2215365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-2215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2215365
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-2213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2213310
41103 Поступления – всего за отчетный год5500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5500
41203 Платежи – всего за отчетный год7000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2700
41293 Прочие платежи за отчетный год1200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (298) = -5.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70+0+0) = -21.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (55) = -27.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (55) = -29.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-27.27%), рентабельность компании (-29.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФЭТ-Телеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить