Товарищество собственников жилья "Онегин" ИНН:1326218491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91670798 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1643331
12104 Запасы на конец предыдущего года3311189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19433220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32201443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35863638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36382713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35863638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36382713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33553259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32592415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33553259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32592415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35863638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36382713
21103 Выручка за отчетный год1354212797
21104 Выручка за предыдущий год127977496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1341912587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125877198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210298
23403 Прочие доходы за отчетный год120
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209298
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Онегин

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Онегин

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Онегин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (3586) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Онегин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13419+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Онегин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (13542) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Онегин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (13542) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Онегин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Онегин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Онегин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Онегин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Онегин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Онегин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Онегин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить