Общество с ограниченной ответственностью "Саранскэнергосервис" ИНН:1326218519 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91670999 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2226466162
12104 Запасы на конец предыдущего года46616281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1097896416792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года964167922610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18970572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70572131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13393101777526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1017775262822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13393101777528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1017775282821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года378740013022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40013022999
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года770000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года770000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190661774506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617745061412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190661774506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617745061822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13393101777528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1017775282821
21103 Выручка за отчетный год399553383131014
21104 Выручка за предыдущий год33831310148449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349522927427514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29274275147708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500345573500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45573500741
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год500345573500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45573500741
23403 Прочие доходы за отчетный год56460
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год1807707137
23504 Прочие расходы за предыдущий год707137236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376038563363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38563363505
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376038563363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38563363505

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3760)/Стоимость активов (13393) = 28.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34952+0+0) = 14.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5003)/Выручка (39955) = 12.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3760)/Выручка (39955) = 9.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.394

Индекс Альтмана Z = 8.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (5.86), коэффициент текущей ликвидности (7.03), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (12.52%), рентабельность компании (9.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранскэнергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить