Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия "МОРДОВАВТОТРАНС" ИНН:1326218607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671220 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6863109831851638622
11504 Основные средства на конец предыдущего года109831851638622104764
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26700220042444420357
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22004244442035711774
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33563329874296058979
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года329874296058979116538
12103 Запасы на конец отчетного года5460473445571983
12104 Запасы на конец предыдущего года4734455719832092
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3923444735791260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4447357912603152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712294506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22945061444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года226484
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2648498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года945692051049311080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9205104931108018688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43019421925345370058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421925345370058135226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26500265002650026500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26500265002650026500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8618618611088
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года86186110882965
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62723-52737-65850-59341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-52737-65850-59341-38335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35362-25376-38489-31753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25376-38489-31753-8870
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года148091122694966402
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11226949664023149
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148091122694966402
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11226949664023149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9702350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53019440834736682947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440834736682947128656
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3937446751355977
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4467513559777039
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6616682264456485
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6822644564855251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63572563428244695409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563428244695409140947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43019421925345370058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421925345370058135226
21103 Выручка за отчетный год12625012449611315871626
21104 Выручка за предыдущий год1244961131587162610767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155783162898152858147318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16289815285814731825267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29533-38402-39700-75692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38402-39700-75692-14500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29533-38402-39700-75692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38402-39700-75692-14500
23303 Проценты к уплате за отчетный год3044590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год445900
23403 Прочие доходы за отчетный год29659654944093470833
23404 Прочие доходы за предыдущий год6549440935708334748
23503 Прочие расходы за отчетный год99119364895423355
23504 Прочие расходы за предыдущий год93648954233551763
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-981517283-7729-28214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17283-7729-28214-11515
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8517135520
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7135523130
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3583173030943253
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1730309432531047
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4695-244040878583
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2440408785832261
24603 Прочее за отчетный год1283000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-998613113-6736-22884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13113-6736-22884-10301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-998613113-6736-22884
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13113-6736-22884-10301
32003 Величина капитала на 3126500265002650026500
32005 Величина капитала на 3186186110882965
32007 Величина капитала на 31-52737-65850-59341-38335
32008 Величина капитала на 31-25376-38489-31753-8870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99860673622883
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)99860696324760
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99860673622883
33218 Убыток (ИТОГО)99860673622883
33003 Величина капитала на 3126500265002650026500
33005 Величина капитала на 318618618611088
33007 Величина капитала на 31-62723-52737-65850-59341
33008 Величина капитала на 31-35362-25376-38489-31753
36003 Чистые активы на 31-31425-20909-38489-31753
36004 Чистые активы на 31-20909-33354-31753-8870
41103 Поступления – всего за отчетный год111407192218148463143027
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8258012332711058373002
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7227904454
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год279306394600
41193 Прочие поступления за отчетный год89049233709065571
41203 Платежи – всего за отчетный год110388169760172375143965
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3708010085910998778785
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44453409174314842151
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3044590
41293 Прочие платежи за отчетный год28825104231923123029
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101922458-23912-938
43203 Платежи – всего за отчетный год9702253000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9702253000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-970-22530235000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49-72-412-938
62503 Прочие за отчетный год27930639463608364779
62003 Поступило средств - всего за отчетный год27930639463608364779
63503 Прочие за отчетный год27930639463608364779
63003 Использовано средств - всего за отчетный год27930639463608364779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9986)/Стоимость активов (43019) = -23.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155783+0+0) = -18.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29533)/Выручка (126250) = -23.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9986)/Выручка (126250) = -7.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.451

Индекс Альтмана Z = -9.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-23.39%), рентабельность компании (-7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Мордовия МОРДОВАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить