Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр" ИНН:1326218614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671303 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313743349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года743349247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313743671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года743671562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313743671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года743671562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-940-39-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-39-4-33
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-930-296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-296-23
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года497493493
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года493493493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746279172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27917291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1243772665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года772665584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313743671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года743671562
21103 Выручка за отчетный год442593451
21104 Выручка за предыдущий год593451331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345592421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год592421364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130-33
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130-33
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130-33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130-33
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (313) = 30.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (345+0+0) = 28.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (442) = 21.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (442) = 21.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.748

Индекс Альтмана Z = -6.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.97), рентабельность продукции (21.95%), рентабельность компании (21.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить