Общество с ограниченной ответственностью "Город-С" ИНН:1326218646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91671496 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10112525743485
12104 Запасы на конец предыдущего года2525743485285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года693802824104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80282434115
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7254000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8964335016040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335016045980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года896433501604598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33501604598401
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5655199811290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199811293420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5665200811390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200811393520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32991342465246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1342465246178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329913424650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13424652460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года896433501604598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33501604598401
21103 Выручка за отчетный год180451353361774914
21104 Выручка за предыдущий год1353361774914796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86891001342564552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1001342562978721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9356352019210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3520192119360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5607241710920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2417109215740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374911038290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11038293620
23503 Прочие расходы за отчетный год92234065
23504 Прочие расходы за предыдущий год234486535
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36578698290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8697873020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3657869829302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86978730240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36578698290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8697873020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3657)/Стоимость активов (8964) = 40.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8689+5607+0) = 26.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3749)/Выручка (18045) = 20.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3657)/Выручка (18045) = 20.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.717

Индекс Альтмана Z = 10.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (20.78%), рентабельность компании (20.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Город-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить