Общество с ограниченной ответственностью "Катакана" ИНН:1326218808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91672047 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20162468846912
11504 Основные средства на конец предыдущего года24688469120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201624688460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24688469120
12103 Запасы на конец отчетного года4790809545804748
12104 Запасы на конец предыдущего года8095458047482173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1151201936822360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201936822209664
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4310664353544100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года664353544100379
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32711110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года711111510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1028316827167270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1682716727112090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12299192951757312120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1929517573121203215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года962214978150860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1497815086105770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9627149831509110582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1498315091105821072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2672431224811539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года431224811539630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2672431224810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4312248115390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12299192951757312120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1929517573121203215
21103 Выручка за отчетный год43054592476652437096
21104 Выручка за предыдущий год5924766524370965835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27081295343303227085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2953433032234274651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1597329713334920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2971333492136690
22203 Управленческие расходы за отчетный год1775222464186470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год224641864736580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17797249148450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год724914845100110
23204 Проценты к получению за предыдущий год385500
23403 Прочие доходы за отчетный год6058948510465
23404 Прочие доходы за предыдущий год9485104654
23503 Прочие расходы за отчетный год61029101681407
23504 Прочие расходы за предыдущий год910168140757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18237671143230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76711432396620
24603 Прочее за отчетный год85884730
24604 Прочее за предыдущий год884731520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19087584138509662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75841385095101067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19087584138500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75841385095100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1908)/Стоимость активов (12299) = -15.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27081+0+17752) = -3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1779)/Выручка (43054) = -4.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1908)/Выручка (43054) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.603

Индекс Альтмана Z = 6.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (3.85), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-4.13%), рентабельность компании (-4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катакана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить