Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Родной край" ИНН:1326218822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91672024 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9229725747312887
12104 Запасы на конец предыдущего года725747312887456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159445231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10823770957890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7709578930130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10822770957893013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7709578930131100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9201689452782199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года689452782199-5
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16228150582
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года815511582766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16228155110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8155118150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10822770957893013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7709578930131100
21103 Выручка за отчетный год857613242112288260
21104 Выручка за предыдущий год13242112288260119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6202953280895995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год953280895995124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2374371031390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3710313922650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2374371031390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3710313922650
23403 Прочие доходы за отчетный год90613
23504 Прочие расходы за предыдущий год20070140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2383170331450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1703314522640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76876661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8766619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2307161630792203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161630792203-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2307)/Стоимость активов (10822) = 21.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6202+0+0) = 38.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2374)/Выручка (8576) = 27.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2307)/Выручка (8576) = 26.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.673

Индекс Альтмана Z = 14.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (6.67), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (27.68%), рентабельность компании (26.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Родной край

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить