Общество с ограниченной ответственностью "Системы жизнеобеспечения РМ" ИНН:1326218854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91672136 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18480153331432611215
11504 Основные средства на конец предыдущего года1533314326112159223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18480153331450611440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1533314506114409223
12103 Запасы на конец отчетного года2030147313721476
12104 Запасы на конец предыдущего года1473137214761015
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55192638
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19263835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4724591163018814128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5911630188141289044
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000015941610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111314130939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314130939846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8920609223448917314
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60922344891731415650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27400762554899528754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76255489952875424873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18901740-1417-927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1740-1417-927490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19001750-1407-917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1750-1407-917500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120752588060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7525880605069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25339669804159629671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66980415962967119304
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года41000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25500745055040229671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74505504022967124373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27400762554899528754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76255489952875424873
21103 Выручка за отчетный год99814944968512881525
21104 Выручка за предыдущий год94496851288152528388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103786897228431482394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89722843148239427476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39724774814-869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4774814-869912
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39724774814-869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4774814-869912
23204 Проценты к получению за предыдущий год500152375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год219206154369
23403 Прочие доходы за отчетный год1016754710931
23404 Прочие доходы за предыдущий год547109311
23503 Прочие расходы за отчетный год584910712146772
23504 Прочие расходы за предыдущий год10712146772264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3464081-445-1642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4081-445-1642655
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19574400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74400165
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-125108134104
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10813410434
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-180-452250
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1503157-490-1417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3157-490-1417490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1503157-490-1417
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3157-490-1417490
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311740-1417-927490
32008 Величина капитала на 311750-1407-917500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150315700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)150315700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150315700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)150315700
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3118901740-1417-927
33008 Величина капитала на 3119001750-1407-917
36003 Чистые активы на 3119001750-1407-917
36004 Чистые активы на 311750-1407-917500
41103 Поступления – всего за отчетный год1355651178668599787918
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1072971171588586887390
41193 Прочие поступления за отчетный год28268708129528
41203 Платежи – всего за отчетный год1230161146748755886592
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77861695385441058970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20509173901540014086
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год305000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год63992184171
41293 Прочие платежи за отчетный год23702276541756413365
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год125493192-15611326
42103 Поступления – всего за отчетный год7000189415164700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7000189415164700
42203 Платежи – всего за отчетный год13652458172851610
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6652428160210
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год700030012641610
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6652-2687-57693090
43103 Поступления – всего за отчетный год10000140000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000140000
43203 Платежи – всего за отчетный год7100150054005223
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7100150054005223
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6100-15008600-5223
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-203-9951270-807

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (27400) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103786+0+0) = -3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3972)/Выручка (99814) = -3.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (99814) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = -3.747

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-3.98%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Системы жизнеобеспечения РМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить