Общество с ограниченной ответственностью "Мордовкоммунэнерго" ИНН:1326218861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91672165 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152422503020
11504 Основные средства на конец предыдущего года225030203986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152422503020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225030203986
12103 Запасы на конец отчетного года336144
12104 Запасы на конец предыдущего года6144313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88041023614113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102361411310001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года725591307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591307265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95621088814464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108881446410579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110861313817484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131381748414565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-258924284031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242840312175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года493663472903
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года493663472903
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46231026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года310260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1317954647080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546470809432
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1367557747106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года577471069487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110861313817484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131381748414565
21103 Выручка за отчетный год454394845361650
21104 Выручка за предыдущий год484536165062324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год483664860757294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486075729460338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2927-1544356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15443561986
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2927-1544356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15443561986
23303 Проценты к уплате за отчетный год169325124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32512429
23403 Прочие доходы за отчетный год112894707
23404 Прочие доходы за предыдущий год89470719
23503 Прочие расходы за отчетный год154715002500
23504 Прочие расходы за предыдущий год150025002086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4531-10852439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10852439-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год486517583
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год517583585
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5017-16021856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16021856-695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5017)/Стоимость активов (11086) = -45.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48366+0+0) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2927)/Выручка (45439) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5017)/Выручка (45439) = -11.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.189

Индекс Альтмана Z = -6.562

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-6.44%), рентабельность компании (-11.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовкоммунэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить