Общество с ограниченной ответственностью "Автомагнат" ИНН:1326219093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91673495 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года86820
12104 Запасы на конец предыдущего года8201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года393414307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414307215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203165534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165534136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682661841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года661841352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682661841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года661841352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487486480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486480248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195175361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175361104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195175361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175361104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682661841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года661841352
21103 Выручка за отчетный год267826914612
21104 Выручка за предыдущий год269146123853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256025794246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257942463562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118112366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112366291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118112366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112366291
23503 Прочие расходы за отчетный год907966
23504 Прочие расходы за предыдущий год796650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2833300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33300241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2833300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33300241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (682) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2560+0+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (2678) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (2678) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.497

Индекс Альтмана Z = 7.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автомагнат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить