Общество с ограниченной ответственностью "ДАСК" ИНН:1326219103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673331 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1223280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12555260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10126260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125552626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101262615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-657-392-3260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-363-326-3330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-641-377-311-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-348-311-318-83
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года766432329107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44932910728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7664323370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4493373440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125552626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101262615
21103 Выручка за отчетный год7301356518356
21104 Выручка за предыдущий год138551835543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год968646385567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год646385548136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2387101330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год739133-1930
22203 Управленческие расходы за отчетный год199001160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год900116190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-257-190170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16117-2120
23404 Прочие доходы за предыдущий год144000
23503 Прочие расходы за отчетный год1418710
23504 Прочие расходы за предыдущий год117105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-271-64100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2810-2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-271-6410-221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2810-222-98
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-271-64100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2810-2220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-271)/Стоимость активов (125) = -216.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (968+0+19) = -26.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (730) = -35.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-271)/Выручка (730) = -37.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.837

Индекс Альтмана Z = -56.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.13), рентабельность продукции (-35.21%), рентабельность компании (-37.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить