Общество с ограниченной ответственностью "Домуправление №39" ИНН:1326219216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91673822 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года729729730
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7297290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года729729730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7297290
12103 Запасы на конец отчетного года252255511
12104 Запасы на конец предыдущего года2555120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года363621
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года36210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года613533421532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154216630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644237122067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190521970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717144412797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263429260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4842-5019-2957
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4463-29480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4842-5019-2957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4463-29480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201394605754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года709758740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1201394605754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709758740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717144412797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263429260
21103 Выручка за отчетный год12814126585044
21104 Выручка за предыдущий год1320450510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год829090325457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год903254570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45243626-413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4172-4060
22203 Управленческие расходы за отчетный год475255553201
22204 Управленческие расходы за предыдущий год555532010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-228-1929-3614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1383-36070
23403 Прочие доходы за отчетный год1468515
23404 Прочие доходы за предыдущий год85150
23503 Прочие расходы за отчетный год1648488
23504 Прочие расходы за предыдущий год84880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-246-1928-3687
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1382-36800
24603 Прочее за отчетный год1331980
24604 Прочее за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-379-2126-2957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1512-36800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-379-2126-2957
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1512-36800
32007 Величина капитала на 31-446300
32008 Величина капитала на 31-446300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)37800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37800
33218 Убыток (ИТОГО)37800
33007 Величина капитала на 31-484200
33008 Величина капитала на 31-484200
36003 Чистые активы на 31-484200
36004 Чистые активы на 31-446300
41103 Поступления – всего за отчетный год27400
41193 Прочие поступления за отчетный год27400
41203 Платежи – всего за отчетный год941800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год835000
41293 Прочие платежи за отчетный год79400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-914400
43103 Поступления – всего за отчетный год1295600
43193 Прочие поступления за отчетный год1295600
43203 Платежи – всего за отчетный год40200
43293 Прочие платежи за отчетный год40200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1255400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период341000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-379)/Стоимость активов (7171) = -5.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8290+0+4752) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (12814) = -1.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-379)/Выручка (12814) = -2.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.403

Индекс Альтмана Z = -5.922

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-1.78%), рентабельность компании (-2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 39

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить