Общество с ограниченной ответственностью "Кодмастерс Мордовия" ИНН:1326219287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91674081 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14461132
11504 Основные средства на конец предыдущего года61131183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14461132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61131183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351254140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228140119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года458437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года983747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года396338177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326177166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540399308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387308348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года487344247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332281289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540399308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387308348
21103 Выручка за отчетный год351229141316
21104 Выручка за предыдущий год290213160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320128181322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281813220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31196-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31196-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84-60
23403 Прочие доходы за отчетный год4282
23404 Прочие доходы за предыдущий год2820
23503 Прочие расходы за отчетный год1271826
23504 Прочие расходы за предыдущий год18260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188106-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94-300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15577-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (540) = 28.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3201+0+0) = 9.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (3512) = 8.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (3512) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.189

Индекс Альтмана Z = 17.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (7.47), коэффициент текущей ликвидности (7.47), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.86%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кодмастерс Мордовия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить