Общество с ограниченной ответственностью "МАК ИНВЕСТ" ИНН:1326219294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674218 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-371210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-741010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171616
21103 Выручка за отчетный год75310741408
21104 Выручка за предыдущий год98814080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75810021381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100213810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14270
23503 Прочие расходы за отчетный год192625
23504 Прочие расходы за предыдущий год26250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (23) = -204.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (758+0+0) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (753) = -0.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (753) = -6.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.617

Индекс Альтмана Z = -24.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.61), рентабельность продукции (-0.66%), рентабельность компании (-6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАК ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить