Общество с ограниченной ответственностью "ЛОМБАРД плюс" ИНН:1326219400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674477 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2310441128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104414146
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19314350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1435820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15541
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218136820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136821330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21813691142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1369114258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107105620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1056230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171157213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115721310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101211919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21191912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10121190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21191290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21813691142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1369114258
21103 Выручка за отчетный год382380364241
21104 Выручка за предыдущий год3803642410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3823803640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3803642410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3803262900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3262902270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5474140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год547440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (218) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+380+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (382) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (382) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.158

Индекс Альтмана Z = 4.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛОМБАРД плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить