Общество с ограниченной ответственностью "АГУНА" ИНН:1326219488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91674796 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года652652652671
12104 Запасы на конец предыдущего года65265267159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437437437433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4374374330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1089108910890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1089108911040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1089108910891104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108910891104340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5665665660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5665665920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576576576602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57657660230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года513513513502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513513502310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5135135130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5135135020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1089108910891104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108910891104340
21104 Выручка за предыдущий год21212466297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1919198269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2222680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год292916610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27-276070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-276070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-2760728
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27-276070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1089) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.123

Индекс Альтмана Z = 4.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-128.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить