Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Айсберти" ИНН:1326219537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675063 ОКВЭД:52.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13521621198
11504 Основные средства на конец предыдущего года16211980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13521621198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16211980
12103 Запасы на конец отчетного года355217401094
12104 Запасы на конец предыдущего года174010940
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года117711770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года117700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472929191645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2919164510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608145401843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4540184310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1121-2149-498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2149-4980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1111-2139-488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2139-48810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года224220010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года224220010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года155900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495031192331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311923310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года495046782331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467823310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608145401843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4540184310
21103 Выручка за отчетный год13168106183070
21104 Выручка за предыдущий год1061830700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402642051158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420511580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год914264131912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641319120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год782073682248
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год736822480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1322-955-336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-955-3360
23303 Проценты к уплате за отчетный год2251970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19700
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111-1152-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1152-3360
24603 Прочее за отчетный год83499104
24604 Прочее за предыдущий год4991040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1028-1651-498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1651-4980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1028-1651-498
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1651-4980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1028)/Стоимость активов (6081) = 16.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4026+7820+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1322)/Выручка (13168) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1028)/Выручка (13168) = 7.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = 1.383

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.383<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Айсберти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить