Общество с ограниченной ответственностью "МАКСИ" ИНН:1326219664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675376 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282000
11504 Основные средства на конец предыдущего года374000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4851208820881019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363710181018738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774725725376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года524376376372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5625281328130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4161139513950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5907281328131395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4535139513951110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10717807800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9773583580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1081790790368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98736836893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4826202320231027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3548102710271017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4826202320230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3548102710270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5907281328131395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4535139513951110
21103 Выручка за отчетный год18727163761637615524
21104 Выручка за предыдущий год1750915524155243629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12994110921109215169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11632946494643456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5733528452840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5877606060600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5549480248020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5617571057100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1844824820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2603503500
23503 Прочие расходы за отчетный год17141410
23504 Прочие расходы за предыдущий год1410103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1674684680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2463403400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33949469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49686832
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134374374276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197272272138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1343743740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1972722720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (5907) = 2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12994+5549+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (18727) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (18727) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 1.384

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.384<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить