Общество с ограниченной ответственностью "Макон" ИНН:1326219826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91675904 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108180
12104 Запасы на конец предыдущего года18260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года69100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321250
21103 Выручка за отчетный год19923060
21104 Выручка за предыдущий год3065160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15212770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2772970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год374180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год182020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11170
23503 Прочие расходы за отчетный год2370
23504 Прочие расходы за предыдущий год7110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (223) = 26.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1521+374+0) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1992) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (1992) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить