Общество с ограниченной ответственностью "Огнезащита С" ИНН:1326219978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91676571 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года274612851747121
12104 Запасы на конец предыдущего года128517471210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721861131157460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6113115741612
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65442066070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206607010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года254220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года422440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16553742235860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742235866510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1655374223586651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7422358665122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175290440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9044-6170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176291414-607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91414-607-24
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52100280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210028035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1478662983572978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6298357297811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14791650835720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6508357212580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1655374223586651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7422358665122
21103 Выручка за отчетный год2862620088128105591
21104 Выручка за предыдущий год2008812810559117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2712118692118166183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1869211816606448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150513969940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1396994-4730
22203 Управленческие расходы за отчетный год3512301060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2301061190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115411668880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1166888-5920
23403 Прочие доходы за отчетный год5846283
23404 Прочие доходы за предыдущий год8462830
23503 Прочие расходы за отчетный год72105115247
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051152473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108711457790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1145779-5560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23923015925
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230159250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21-130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-3-1360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год848900620-581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год915620-581-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8489006200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год915620-5810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (848)/Стоимость активов (16553) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27121+0+351) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1154)/Выручка (28626) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (848)/Выручка (28626) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.437

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.437<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Огнезащита С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить