Общество с ограниченной ответственностью "Троя" ИНН:1326220081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677205 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281010
12103 Запасы на конец отчетного года109600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32791010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-621500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-610200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62051010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6092100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года941400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года607400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года948400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32791010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2100
21103 Выручка за отчетный год12700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11100
23503 Прочие расходы за отчетный год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Троя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Троя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Троя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (3279) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Троя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57+181+0) = -46.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Троя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (127) = -87.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Троя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (127) = -88.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Троя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Троя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Троя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.654

Индекс Альтмана Z = 5.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Троя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.89), рентабельность продукции (-87.4%), рентабельность компании (-88.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Троя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить