Общество с ограниченной ответственностью "Экзито" ИНН:1326220162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677518 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года127113371025396
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года133710253960
11503 Основные средства на конец отчетного года121821484250482172
11504 Основные средства на конец предыдущего года14855504821720
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3711015010
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10020101758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138241719460732578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17194607325781758
12103 Запасы на конец отчетного года9972894674387567722
12104 Запасы на конец предыдущего года944573875677220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8332134317987402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136587987402408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6841562430681648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5624306816483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114901113729503899932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113739503899932611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1287251309235646212510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13093356462125102369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16885-4388-245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95-4388-245-740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268185-4288-145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195-4288-145-640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5600560000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5600560000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5600000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3051533500200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года335002000002248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92342916384075012655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года916384075012655761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1228571251386075012655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12513860750126553009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1287251309235646212510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13093356462125102369
21103 Выручка за отчетный год57379447700517528458637
21104 Выручка за предыдущий год477005175284586370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46580039054314215949395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390543142159493950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10799486462331259242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год864623312592420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11540393258378419282
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93259378419282740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7409-6796-4716-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6797-4716-40-740
23303 Проценты к уплате за отчетный год5888282600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2826000
23403 Прочие доходы за отчетный год13481119061762534
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190617625340
23503 Прочие расходы за отчетный год937111890
23504 Прочие расходы за предыдущий год60118900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год912213-4143494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2223-4143494-740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7385-4143494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2199-4143494-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7385-4143494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2199-4143494-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (128725) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (465800+115403+0) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7409)/Выручка (573794) = -1.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (573794) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.16

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.16<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.29%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экзито

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить