Общество с ограниченной ответственностью "Линдо" ИНН:1326220250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677783 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года872314018862511409
12104 Запасы на конец предыдущего года140188625114090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31989277882005815411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2778820058154110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55126534154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12653415499
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4076741932292170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4193229217269740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40767419322921726974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41932292172697499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134441017382510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10173825135170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135441027383513617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102738351361795
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1759225170220420320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года251702204203200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96316489186623037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64891866230374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2722331659208660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3165920866233570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40767419322921726974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41932292172697499
21103 Выручка за отчетный год256096217985177317156477
21104 Выручка за предыдущий год2179851773171564770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227679195702157671155832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1957021576711400930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2841722283196460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2228319646163840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2951125264192010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2526419201157390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1094-29814450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29814456450
23303 Проценты к уплате за отчетный год2375208000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2080000
23403 Прочие доходы за отчетный год114551036369624993
23404 Прочие доходы за предыдущий год10363696249930
23503 Прочие расходы за отчетный год3855288214601225
23504 Прочие расходы за предыдущий год2882146012255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4131242059470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2420594744130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8604981213891
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49812138910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3414240
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-142480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3271192247343522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192247343522-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3271192247340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1922473435220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3271)/Стоимость активов (40767) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (227679+29511+0) = -0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1094)/Выручка (256096) = -0.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3271)/Выручка (256096) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.498

Индекс Альтмана Z = 6.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-0.43%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линдо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить