Общество с ограниченной ответственностью "ЛисмаИнвест" ИНН:1326220719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27798457 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1247126418492023
11504 Основные средства на конец предыдущего года1264184920233626
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1191119111901398
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1191119013982848
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года470454438417
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года454438417314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2908290934773838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2909347738386788
12103 Запасы на конец отчетного года5555
12104 Запасы на конец предыдущего года5555
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4277826151947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7826151947513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года636344124111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344124111416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106911327452064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11327452064935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3977404142225902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4041422259027723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года337337337337
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3373373371765
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15151515
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2786285629493238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2856294932383654
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3838390840014290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3908400142906134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391332211612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1332211612139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1391332211612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1332211612139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3977404142225902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4041422259027723
21103 Выручка за отчетный год54861663988990
21104 Выручка за предыдущий год61663988990951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548616639351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616639351792
22203 Управленческие расходы за отчетный год654751752856
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7517528561299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-106-135-113-505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135-113-505-507
23203 Проценты к получению за отчетный год45454545
23204 Проценты к получению за предыдущий год45454556
23404 Прочие доходы за предыдущий год525007865
23503 Прочие расходы за отчетный год2654425153
23504 Прочие расходы за предыдущий год544251537910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87-109-319-513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109-319-513-571
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16421
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год64216
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год171522103
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1522103111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-70-94-297-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-297-410-460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70-94-297-1838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-94-297-1838-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (3977) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+654) = -16.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-106)/Выручка (548) = -19.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (548) = -12.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.612

Индекс Альтмана Z = 30.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (16.22), коэффициент текущей ликвидности (16.26), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-19.34%), рентабельность компании (-12.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛисмаИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить