Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Центр СБ" ИНН:1326220733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679517 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212110
12104 Запасы на конец предыдущего года21102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года756730215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7302151405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года779797226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7972261409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года779797226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7972261409
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года264127124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127124139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года364227224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227224239
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года992400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3163302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33021170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4155702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57021170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года779797226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7972261409
21103 Выручка за отчетный год104741581322
21104 Выручка за предыдущий год415813229041
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84340931302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409313028785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2046520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6520256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2046520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6520256
23503 Прочие расходы за отчетный год442611
23504 Прочие расходы за предыдущий год261138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год233624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год362479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1373-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-15139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1373-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-15139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (779) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (843+0+0) = 24.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (1047) = 19.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (1047) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.877

Индекс Альтмана Z = 6.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (19.48%), рентабельность компании (13.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация Центр СБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить