Общество с ограниченной ответственностью "РЕСПЕКТ" ИНН:1326220839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91679813 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54845783257
11504 Основные средства на конец предыдущего года5783257311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54845783257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5783257311
12103 Запасы на конец отчетного года380024132698
12104 Запасы на конец предыдущего года24132698472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4263891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422628022699
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28022699516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года971085852956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85852956827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36683220734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32207340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37683320834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3320834100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54318270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года182700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54318270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539934382122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34382122727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539934382122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34382122727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года971085852956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85852956827
21103 Выручка за отчетный год455463902421853
21104 Выручка за предыдущий год39024218531326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416633564721041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35647210411326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38833377812
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33778120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38833377812
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33778120
23503 Прочие расходы за отчетный год21515778
23504 Прочие расходы за предыдущий год157780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36683220734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32207340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36683220734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32207340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36683220734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32207340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3668)/Стоимость активов (9710) = 37.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41663+0+0) = 9.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3883)/Выручка (45546) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3668)/Выручка (45546) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.634

Индекс Альтмана Z = 3.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить