Общество с ограниченной ответственностью "МегаТорг М" ИНН:1326220853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91680029 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12103 Запасы на конец отчетного года7520130501826
12104 Запасы на конец предыдущего года1302270920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10344600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17864131200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1309271150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17875131401826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1311271150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131857610745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года758231580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469055301081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553039570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469055300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553039570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17875131401826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1311271150
21103 Выручка за отчетный год42240350253331
21104 Выручка за предыдущий год34998154170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34143287742683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28774126520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809762510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622427650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год809762510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год622427650
23403 Прочие доходы за отчетный год613450
23404 Прочие доходы за предыдущий год34320
23503 Прочие расходы за отчетный год20684377
23504 Прочие расходы за предыдущий год4371710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год609058480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год582126260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48646746
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4672340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56045381645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535423920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5604)/Стоимость активов (17875) = 31.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34143+0+0) = 23.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8097)/Выручка (42240) = 19.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5604)/Выручка (42240) = 13.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.811

Индекс Альтмана Z = 11.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.21), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (19.17%), рентабельность компании (13.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаТорг М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить