Общество с ограниченной ответственностью "Агропромышленная холдинговая компания" ИНН:1326220998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680526 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161252368526
11504 Основные средства на конец предыдущего года2523685260
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115211979120290
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года119791202900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131312231123970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12231123975260
12103 Запасы на конец отчетного года123516245
12104 Запасы на конец предыдущего года5162450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19931977285314360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1977284323310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года574490373242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4903732420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2690251832880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25183286146470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4003147491568515173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1474915683151730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года309175413490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75413499970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310176413591007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года764135910070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1280112801128010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616107711471144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1077114511440
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2861073780
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1073782210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90213985143260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398514324141660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4003147491568515173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1474915683151730
21103 Выручка за отчетный год13154111471114711153
21104 Выручка за предыдущий год1114711147111540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1315411147111470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114711147111540
22203 Управленческие расходы за отчетный год1183210451103600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104511036094730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13226967870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69678716810
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год17001501010
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1501011100
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год6612812832
23304 Проценты к уплате за предыдущий год128128940
23403 Прочие доходы за отчетный год1279339537110
23404 Прочие доходы за предыдущий год3953800
23503 Прочие расходы за отчетный год12496231192374
23504 Прочие расходы за предыдущий год2311923740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32548826050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88260613230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1821363260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5-15-610
24603 Прочее за отчетный год774030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24807004661058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7004709970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24807004660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7004709970
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3175413499970
32008 Величина капитала на 31764135910070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24807014660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24807014660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24807014660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24807014660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14301140
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14301140
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14301140
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14301140
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31309175413490
33008 Величина капитала на 31310176413590
36003 Чистые активы на 31310176413590
36004 Чистые активы на 31764135910070
41103 Поступления – всего за отчетный год1320114062107400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1316214047106760
41193 Прочие поступления за отчетный год3915640
41203 Платежи – всего за отчетный год1472914095107100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3752381831530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6485557649440
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год761281280
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год89121740
41293 Прочие платежи за отчетный год4327445224110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1528-33300
42103 Поступления – всего за отчетный год147481501010
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год12790000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год258000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год17001501010
42203 Платежи – всего за отчетный год346000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год76000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год270000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год144021501010
43103 Поступления – всего за отчетный год228903200
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год2289000
43203 Платежи – всего за отчетный год1507903200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1279003200
43293 Прочие платежи за отчетный год2289000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12790000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период841171310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2480)/Стоимость активов (4003) = 61.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11832) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1322)/Выручка (13154) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2480)/Выручка (13154) = 18.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.438

Индекс Альтмана Z = 14.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.12), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (10.05%), рентабельность компании (18.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агропромышленная холдинговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить