Общество с ограниченной ответственностью "ТД Промсвязькомплектация" ИНН:1326221007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680503 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1285170221191089
11504 Основные средства на конец предыдущего года1702211910890
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5145490
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года51000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1336174721680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1753241110890
12103 Запасы на конец отчетного года626373897171
12104 Запасы на конец предыдущего года3728971710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года211633020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1633021380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6895657338453235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5902386730910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175806521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8065210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7718718851090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6517513134270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9054893672774517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8270754245160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50-48-1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-69134970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70-28-80117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-491541170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1129173367317
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1733673170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7855879169904082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8146702140820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8984896473570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8319738843990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9054893672774517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8270754245160
21103 Выручка за отчетный год1451011836104857732
21104 Выручка за предыдущий год118111048577320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126311037785537587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10377855372800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1879145919320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143419324520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1696136113400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1361186100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18398680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73711450
23503 Прочие расходы за отчетный год343468124
23504 Прочие расходы за предыдущий год34683240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14964-2470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39-2461210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300025
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год51000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119109-19896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90-255960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119109-1980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90-255960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (9054) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12631+1696+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (14510) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (14510) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Промсвязькомплектация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить