Общество с ограниченной ответственностью "НЕПЕС РУС" ИНН:1326221053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680621 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4459247489
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4748950341
11503 Основные средства на конец отчетного года108773116644
11504 Основные средства на конец предыдущего года116644125626
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года76140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160978164133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164133175967
12103 Запасы на конец отчетного года9456172703
12104 Запасы на конец предыдущего года7320458154
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года75163
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года153289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4890714728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147286144
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года41522000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20002500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35615456
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года54565243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15156695564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9605472347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312545259697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260187248314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161284161284
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161284161284
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-1231-1231
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-1231-1231
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-109241-67389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67042-21819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5081292664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93011138234
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9300175374
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7537424759
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9404475374
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7537424759
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12807879159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7915980203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3961112499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126435118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16768991658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9180285321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312545259697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260187248314
21103 Выручка за отчетный год3091932317
21104 Выручка за предыдущий год3231711516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3039831372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3103011115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1287401
22103 Коммерческие расходы за отчетный год902110814
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108151881
22203 Управленческие расходы за отчетный год2030525377
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2537712188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28805-35246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34905-13668
23403 Прочие доходы за отчетный год37485877
23404 Прочие доходы за предыдущий год5942348
23503 Прочие расходы за отчетный год237144581
23504 Прочие расходы за предыдущий год161473706
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48771-45456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45110-21881
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год76140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42199-45456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45110-21881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42199-45456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45110-21881
32003 Величина капитала на 31161284161284
32005 Величина капитала на 31-1231-1231
32007 Величина капитала на 31-67042-21819
32008 Величина капитала на 3193011138234
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4219945465
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4219945465
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4219945465
33218 Убыток (ИТОГО)4219945465
33003 Величина капитала на 31161284161284
33005 Величина капитала на 31-1231-1231
33007 Величина капитала на 31-109241-67389
33008 Величина капитала на 315081292664
36003 Чистые активы на 315081292664
36004 Чистые активы на 3193011138234
41103 Поступления – всего за отчетный год11561536570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5797234439
41193 Прочие поступления за отчетный год576432131
41203 Платежи – всего за отчетный год14303674069
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10660649095
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1518816710
41293 Прочие платежи за отчетный год212422758
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27421-37499
43103 Поступления – всего за отчетный год16435251365
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16435251365
43203 Платежи – всего за отчетный год11707413370
43293 Прочие платежи за отчетный год11707411368
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4727837995
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19857496
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42199)/Стоимость активов (312545) = -13.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30398+9021+20305) = -48.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28805)/Выручка (30919) = -93.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42199)/Выручка (30919) = -136.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Х5 = Выручка/Активы = 0.099

Индекс Альтмана Z = -0.162

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-93.16%), рентабельность компании (-136.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕПЕС РУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить