Общество с ограниченной ответственностью "Снек-Фуд" ИНН:1326221085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91680756 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года784158036
12104 Запасы на конец предыдущего года41580360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24512318132446816870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3181324468168700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40083584293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35842930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2859836006245520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3600624552171990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28598360062455217199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3600624552171990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94898757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8987570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года205020500384
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года205003840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26454338672446516758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3386724465167580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2850435917244650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3591724465171420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28598360062455217199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3600624552171990
21103 Выручка за отчетный год146347139577131957102737
21104 Выручка за предыдущий год1395771319571027370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146341133561121962102575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139575121962948590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6601699950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2999578780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2321620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год243590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (28598) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146341+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (146347) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (146347) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.495

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снек-Фуд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить