Общество с ограниченной ответственностью "Металл Пром" ИНН:1326221374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91681690 ОКВЭД:36.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года327632533253
12104 Запасы на конец предыдущего года327632534715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226422642264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22642264226
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555255295529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555255294943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555255305530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555255305459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-365-365-365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-365-365-787
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года292829282928
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года292829282985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299429722972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299429723266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592259005900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592259006251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555655355535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555655355464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5552) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.304

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл Пром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить