Общество с ограниченной ответственностью "Архитектурно-строительная компания" ИНН:1326221511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91682028 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года466769899856
12104 Запасы на конец предыдущего года7698998560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42391624437803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16244587590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4705239613560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2396135716590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4705239613561659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2396135716590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года390260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49463628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4636280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74881810631279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года818106312790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39081532258352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15322583520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4656235013210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2350132116310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4705239613571659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2396135716590
21103 Выручка за отчетный год362551982622177
21104 Выручка за предыдущий год519826221770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360751591962324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год515928421540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1839660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39-22230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1839-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39-22-1470
23503 Прочие расходы за отчетный год1427250457
23504 Прочие расходы за предыдущий год272504570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год412100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1210220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (4705) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3607+0+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (3625) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3625) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.13

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.13<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить