Общество с ограниченной ответственностью "Саранск - Вентиляция" ИНН:1326221656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91682382 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3767265116480
12104 Запасы на конец предыдущего года2651164800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1893528564746031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5285647460450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51015411801463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154118014630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6171809293030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8092930375080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6171809293037494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8092930375080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196312009740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12009745030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19731210984513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12109845130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1341331330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13313300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4064674881866981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6748818669950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4198688183190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6881831969950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6171809293037494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8092930375080
21103 Выручка за отчетный год14770229222398516596
21104 Выручка за предыдущий год2292223985165960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6908191122048815727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1911220488142560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7862381034970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3810349723400
22203 Управленческие расходы за отчетный год3973257721380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2577213814710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3889123313590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123313598690
23503 Прочие расходы за отчетный год3524949614240
23504 Прочие расходы за предыдущий год9496142400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3652847450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2847456290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7357149126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571491260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292227596503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2275965030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2922275960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2275965030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (6171) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6908+0+3973) = 35.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3889)/Выручка (14770) = 26.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (14770) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 3.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (26.33%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранск - Вентиляция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить