Общество с ограниченной ответственностью "Проект С" ИНН:1326221720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91682755 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69169120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16912033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69172201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17220149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69172201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17220149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47123182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123182-16
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69172201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17220149
21103 Выручка за отчетный год27982252927
21104 Выручка за предыдущий год2252927343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27512209656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2209656352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4743271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43271-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4743271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43271-9
23503 Прочие расходы за отчетный год222237
23504 Прочие расходы за предыдущий год223714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2521234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21234-23
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1018036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76-59198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59198-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (69) = -110.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2751+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (2798) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (2798) = -2.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.136

Индекс Альтмана Z = 5.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (-2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить