Общество с ограниченной ответственностью "Элиос" ИНН:1326221960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91683720 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10149320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года101000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10149320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1012504880
12103 Запасы на конец отчетного года3382200420
12104 Запасы на конец предыдущего года2201584200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254822761802255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227617532710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258126800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2887275419280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275420379470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2987280219601244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2854228814350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-865-657-9670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-865-462-8300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-855-647-957142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-855-452-8200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3834345029171102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3709274022550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3842345029170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3709274022550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2987280219601244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2854228814350
21103 Выручка за отчетный год731163252478159
21104 Выручка за предыдущий год1632524771840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21212694080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731142039780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1420397867760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год672131438080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1573380871820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год591061700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153170-4060
23503 Прочие расходы за отчетный год59100508404
23504 Прочие расходы за предыдущий год1005084080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-253-169-8140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10033
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год101000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-137132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-152-187-8460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-155-1370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-152-187-8460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (2987) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+672+0) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (731) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (731) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = -2.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элиос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить