Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехстрой" ИНН:1326222177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684470 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года123
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236
12103 Запасы на конец отчетного года822434285
12104 Запасы на конец предыдущего года243428510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131016999337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169993372520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112641845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641845295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1504200615467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20061546713287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505200815470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20081547013293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1323-46
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2333-36
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1480198515437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19851543712548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1480198515437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19851543713329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505200815470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20081547013293
21103 Выручка за отчетный год178146175836591
21104 Выручка за предыдущий год617583659112393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176476166435930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год616643593012318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16794661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9466175
22203 Управленческие расходы за отчетный год5158143
22204 Управленческие расходы за предыдущий год581430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11636518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3651875
23404 Прочие доходы за предыдущий год83426
23503 Прочие расходы за отчетный год72101589
23504 Прочие расходы за предыдущий год101589102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4418-29
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18-29-21
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2518-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-29-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2518-29
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18-29-21
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3115230
32008 Величина капитала на 3125330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2500
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год17814617580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17814617580
41203 Платежи – всего за отчетный год17766635390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17402631530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3643860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48-17810
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48-17810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (1505) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17647+0+51) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (17814) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (17814) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить