Общество с ограниченной ответственностью "Креатив ЛД" ИНН:1326222459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685535 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267267607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2676070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268268608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2686080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268268608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2686080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-208-208-270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-208-2700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-198-198-260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-198-2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466466458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4664580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года466466868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4668680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268268608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2686080
21103 Выручка за отчетный год213821382692
21104 Выручка за предыдущий год213826920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213821382692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213826920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201220122439
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201224390
22203 Управленческие расходы за отчетный год276276445
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2764450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150-150-192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150-1920
23503 Прочие расходы за отчетный год585878
23504 Прочие расходы за предыдущий год58780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-208-208-270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-208-2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-208-208-270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-208-2700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-208-208-270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-208-2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-208)/Стоимость активов (268) = -77.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2012+276) = -6.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (2138) = -7.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-208)/Выручка (2138) = -9.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.425

Индекс Альтмана Z = -13.039

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-7.02%), рентабельность компании (-9.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Креатив ЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить